Crédibilité et systèmes bonus-malus : cours 2025
Les exercices pour le cours de théorie de la crédibilité sont accessibles ici. Et les annales se situent là.
Par ailleurs la page du cours a été mise à jour
ISFA
ISFA 3A – IFRS & Solva II – Assignation des thèmes
Aux étudiants de 3e année d’actuariat
Vous trouverez ci-après le thème qui a été affecté à votre groupe de travail.
Les instructions complètes sur votre messagerie @etu.univ-lyon1.fr
ISFA 3A | IFRS & Solvabilité II | ordre de passage modifié
Vous trouverez, dans le tableau infra, l’ordre de passage avec les séances correspondantes. Comme indiqué par email, vous disposerez de 18 minutes d’exposé qui seront suivies de 7 minutes de questions. Soyez donc précis et efficace dans votre intervention.
ISFA 3A / IFRS & Solvabilité II – Instructions pour les exposés
Pour mémoire, quelques liens utiles pour démarrer se trouvent ici : http://www.therond.fr/enseignement/solvabilite-2/
La première séance de présentation se déroulera le vendredi 10 mai.
Rappel des instructions
Chaque groupe doit préparer un support présentant :
– la présentation de la thématique et le contexte dans lequel elle s’inscrit
– l’importance du sujet eu égard au référentiel concerné (SII, IFRS ou les deux) et d’une manière générale la problématique identifiée
– les enjeux en matière de solvabilité ou (non exclusif) de communication financière
– l’identification d’enjeux opérationnels pour les assureurs dans la mise en œuvre
Les références règlementaires doivent être citées dans le corps du document. Tout document externe utilisé (documents publics uniquement) doivent figurer en annexe. Les articles et ouvrages répertoriés dans une diapositive « Bibliographie ».
Les thèmes sont de difficulté variable. Ceci sera intégré dans l’appréciation du travail. Tous les étudiants d’un groupe devront s’exprimer dans la présentation ou la réponse aux questions.
ISFA 3A | Examen IFRS & SII | FAQ
Je mets sur cet article les questions que je reçois. J’augmenterai cet article au fur et à mesure.
Problème examen 2016 : calcul de la PBDP
Q. Dans le calcul de la PBDP en face des titres en AFS, pourquoi calcule-t-on pour le zéro-coupon sur la base de (4400 – 4240) et pas de (4400 – 4000) ?
L’amortissement du ZC est déjà passé dans l’assiette de participation aux bénéfices de l’année (puisque ce titre est comptabilisé en coût amorti en FGAAP puisqu’il relève de l’art. R343-9 C. ass.), reste donc pour la PPBD à déterminer le latent entre la valorisation IFRS (juste valeur) et la valeur déjà passée en résultat (4240). Read More
ISFA 3A / Crédibilité
La page dédiée au cours Théorie de la crédibilité et systèmes bonus-malus a été mise à jour (support de cours et annales des années antérieures).
Pour rappel, la dernière séance programmée le 6 janvier sera consacrée aux mesures d’efficacité des systèmes bonus-malus et le temps restant aux ultimes questions en vue de l’examen du 13 janvier.
Il est toujours possible de faire des exercices supplémentaires grâce au recueil d’exercices d’Hélène Cossette et de Vincent Goulet.
Cahier ILB n° 19 : focus sur la Chaire ISFA / Cardif
La Chaire d’excellence Management de la modélisation en assurance est à l’honneur du dernier cahier de l’Institut Louis Bachelier (ILB) intitulé « Quels choix de modélisation pour une gestion des risques plus efficace ? »
Vous y trouverez une synthèse vulgarisée de travaux menés dans le cadre de cette Chaire portée par l’ISFA et financée par BNP Paribas Cardif et, en particulier, des articles suivants (dont les preprints sont disponibles sur cette page) :
- Robert Ch., Thérond P.E. (2014) Distortion risk measures, ambiguity aversion and optimal effort, ASTIN Bulletin 44 (2), 277-302 [working paper ISFA 2013.7]
- Azzaz J., Loisel S., Thérond P.E. (2015) Some characteristics of an equity security next-year impairment (avec J. Azzaz et S. Loisel), Review of Quantitative Finance and Accounting 45 (1), 111-135 [preprint sur HAL]
Pour mémoire, Ce premier projet pluridisciplinaire, associant des chercheurs d’horizons variés (économistes, actuaires, statisticiens, financiers) vient d’être renouvelé pour une période de 5 ans sous l’intitulé Data Analytics and models for Insurance et associe également des chercheurs spécialisés dans le datamining.